Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
Как ИП снять наличные по денежному чеку
Для снятия денежной наличности нужно получить у специалиста банка по заявлению чековую книжку.
Чеки – это бланки строгой отчетности, представляющие собой распоряжение чекодателя (владельца счета) обслуживающей кредитной организации на выдачу определенной суммы чекодержателю (лицу, предъявившему чек).
Рассмотрим, на какие нужды индивидуальный предприниматель может использовать денежную наличность.
Таблица 1. Направления расходования денежной наличности
| Кассовый символ | Наименование | Цели | Документы, подтверждающие фактическое использование |
|
58 |
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей |
Личные нужды | Подтверждение не требуется |
| Заработная плата | Расчетно-платежные ведомости | ||
| Расчеты с поставщиками | · договоры с контрагентами;
· счета и квитанции |
Что делать, если банк заблокировал ваш расчетный счёт:
1. Узнайте в банке, почему счёт заблокировали и что сделать, чтобы его разблокировали. Специалист банка не может снять блокировку — только рассказать, что делать.
2. Принесите в банк нужные документы. Попросите у банка официальное письмо, что он получил бумаги.
3.Сохраняйте всю переписку с банком: если дело дойдёт до суда, вы сможете показать, что выполнили все требования банка.
4. Если через пять дней ваш счёт не разблокировали, обратитесь в банк — пусть объяснит, почему. Если банк молчит или отказывает в разблокировке, пишите жалобу в Центробанк.
5. Если Центробанк не помог, обращайтесь в суд.
6. Если не хотите бороться, закройте расчётный счёт. Перед этим убедитесь, что в договоре нет пункта о заградительных тарифах или будьте готовы заплатить большую комиссию.
Учет личных расходов ИП
Учитывать личные расходы ИП не требуется независимо от системы налогообложения. Чеки и другие приходные документы от личных расходов имеет смысл хранить только для возможности подтвердить переводы или снятие наличных ИП для собственных нужд, а не для отмывания чужих денег.
Расходы ИП на УСН «Доходы» или ПСН также не требуют специального бухгалтерского учета. Вести его можно для собственного удобства. Личные траты не могут уменьшать налоговую базу, поэтому зачитывать их в расходы нельзя. Оформление выдачи ИП на личные нужды и проводку делают по 76 счету, если ИП ведет бухгалтерский учет.
При УСН «Доходы – расходы», ОСНО и ЕСХН расходы влияют на налоговую базу, поэтому то, что было потрачено на бизнес, необходимо учитывать в полном объеме. Если инспектор ФНС засомневается в том, что та или иная учтенная в расходах сумма имеет отношение к бизнесу, необходимо обоснованно это подтвердить. Для учета бизнес-расходов необходим полный пакет документов: платежное поручение или чек, акт выполненных работ, накладная и т.д.
В правилах снятия наличных ИП для собственных нужд в 2022 году не предвидится изменений относительно предыдущих лет.
Почему государство блокирует счета
Банки блокируют расчетные счета не только по своей инициативе. Такое указание им может дать Росфинмониторинг, если заподозрит бизнесмена в терроризме или отмывании денег. Основание для блокировки — закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Если предпринимателя подозревают в терроризме или экстремизме, он узнает об этом до блокировки счета и не от банка. Попасть в перечень террористов и экстремистов могут те, кто находится под следствием или осужден по определенным статьям уголовного кодекса. Информация о них передается в Росфинмониторинг, а тот дает указание банку заблокировать счета клиента. В этом случае предприниматель не сможет воспользоваться деньгами, пока находится в списке. Такое происходит редко.
Более вероятная причина — предпринимателя заподозрили в отмывании денег или уклонении от налогов. Самый частый повод для блокировки — это когда ИП перечислил больше 600 000 ₽ себе или на другой счет. Росфинмониторинг проверяет такие операции: он не даст воспользоваться деньгами, пока не выяснит, откуда эти деньги и на что бизнесмен их потратит. В этом случае Росфинмониторинг просит банк заблокировать счет, а банк сообщает клиенту о причине блокировки и требует подтверждающие документы.
Когда банк проверит документы, он сообщит о результатах в Росфинмониторинг, а тот решит — разблокировать расчетный счет или проверять дальше.
Расходы на производство
Евгений потратил много денег на то, чтобы открыть свое маленькое пельменное производство. Он подсчитал, сколько же тысяч рублей уже вложено:
-
20 000 — аренда помещения. Светло и просторно — не сравнится с маленькой кухней.
-
80 000 — оборудование. Пришлось купить промышленный холодильник и крепкую мясорубку.
-
20 000 — инвентарь. Для хороших пельменей нужны скалки, разделочные доски и другая посуда.
-
50 000 — закупка сырья. Вкусное мясо стоит дорого, но Евгений не скупится на качественное сырье.
-
80 000 — зарплата. Ее получает бухгалтер и помощник Евгения.
Учет доходов и расходов
Любой предприниматель должен вести учет доходов и расходов. Это часто необходимо в силу требований законодательства. Например, для правильного исчисления налоговой базы либо контроля за тем, чтобы был соблюден максимальный оборот ИП, для сохранения возможности применения упрощенной системы налогообложения.
Но и для самого предпринимателя эти показатели важны, так как дают четкую картину эффективности бизнеса. Здесь может также пригодиться и анализ финансового состояния индивидуального предпринимателя. Специалисты советуют проводить такой анализ с регулярной периодичностью. Это позволяет вовремя выявить неблагополучное положение, а также провести определенные мероприятия по урегулированию сложившегося положения, причем именно анализ часто позволяет определить конкретные сферы, требующие оперативного вмешательства.
Учредитель юридического лица вправе получать дивиденды, которые выплачиваются из чистой прибыли организации поквартально или раз в полугодие, год. Все основные положения объясняет статья 28 закона № 14-ФЗ от 08 февраля 1998 года.
Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13 %, страховые взносы по ним не начисляются, что делает эту выплату более привлекательной, чем зарплата.
Однако если компания сработала в убыток, и учредитель не получит дивидендов. Кроме того из кассы их выплачивать нельзя, перевод необходимо осуществлять безналично на карту учредителя с расчетного счета организации.
Для справки! Если в компании не один учредитель, нужно будет организовать официальное собрание и подписать протокол о выплате дивидендов. Встречу по итогам предыдущего года проводят в период между 1 марта и 30 апреля, она является обязательной.
Возможные трудности при снятии наличных ИП с расчетного счета
Снятие денег с расчетного счета ИП происходит гораздо проще, чем со счетов организаций. По закону, вся прибыль предпринимателя принадлежит ему, и он может пользоваться ею по своему усмотрению (если, конечно, нет никаких невыполненных обязательств вроде налогов и взносов). Деньги со счета можно снимать хоть каждый день. Но при снятии наличных с текущего счета нужно помнить о 3 важнейших нюансах:
- При активном снятии денег банк может счесть это подозрительным и временно заблокировать счет. Такое случается, если ИП обналичивает более 70–80% дохода. Поэтому лучше и безопаснее не снимать наличные, а переводить деньги на свои счета, хотя бы частично.
- За обналичивание придется заплатить банку. Почти все кредитные учреждения взимают комиссию за снятие наличных с расчетного счета. Если вы планируете снимать деньги часто, стоит выбрать банк, где тарифы минимальны или есть возможность не платить комиссию совсем, хотя бы в пределах какого-то лимита.
- Существуют лимиты на обналичивание денег со счета. Они бывают суточными и месячными. Устанавливаются каждым банком индивидуально. По более высокооплачиваемым тарифам лимиты обычно выше.
Процедура снятия наличных со счета ИП
Сам вывод денег ИП с расчетного счета довольно прост. В отличие от организаций, предпринимателю не нужно вести отчетность, обосновывать свои траты. Самое главное – в момент снятия указать правильное основание. Для ИП это будет «снятие прибыли/личные нужды». Причин тут несколько:
- Если предприниматель снимает деньги на личные нужды, то к числу расходов эти траты не относятся. Т. е. если ИП, например, работает на доходно-расходной упрощенке, то эти траты в качестве расходов предприятия учтены не будут.
- Банки устанавливают разные комиссии на снятие. Обычно самые низкие тарифы по средствам, снимаемым на заработную плату. Если же деньги идут предпринимателю, то комиссия выше.
Комиссия за перевод денег на карту
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.
|
Банк |
Размер комиссии |
|---|---|
|
Сбербанк |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее от 1% |
|
Банк ВТБ |
1% от суммы до 600 тысяч руб. в месяц, далее от 3% |
|
Россельхозбанк |
1% от суммы, но не менее 100 руб. |
|
Альфа-банк |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее 1%, но не менее 100 руб. |
|
Тинькофф |
Бесплатно, ограничения по переводимым суммам зависят от тарифа |
|
Модуль-банк |
От 0,75%, минимум 90 р. |
|
Промсвязьбанк |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее от 1,5% |
|
Банк Открытие |
Бесплатно до 150 тысяч руб. в месяц, далее 1% |
Распространенные ошибки при снятии денег ИП со счета
Ошибка 1. Принято считать, что ИП может снимать наличные деньги (из числа полученной им прибыли) для собственных нужд без ограничений. На самом деле это действительно так.
Кроме того, вопреки ошибочному мнению, данные обналиченные денежные средства не подлежат дополнительному налогообложению.
Ошибка 2. При обналичивании денег через банковскую кассу по платежному поручению нередко ИП неправильно заполняют поле «Назначение платежа». Стремясь уменьшить комиссию, многие из них пишут «Зарплата ИП», т. к. обычно при снятии наличных именно для выплаты зарплаты процент комиссии самый низкий. Подобные записи считаются неправильными и являются основанием для возврата поручения и его не исполнением.
Посему при заполнении указанного поля нужно писать так, как есть. Соответственно, правильной будет следующая запись, например: «Выдача денежных средств на личные нужды».
Учёт операций по счёту
Бухгалтерский учёт отображает притоки и оттоки денежных средств несколькими проводками. Каждая операция имеет свою сущность и по-разному отражается в отчёте.
Если ИП рассчитал свой доход, то последний будет обозначен следующим образом:
| Д-т | К-т | Операция |
| 84 | 75 | Начислен доход |
Незаконная деятельность
До того, как решать вопрос, как снимать наличные с расчетного счета ИП, стоит поинтересоваться лимитами банковской организации на рассматриваемую транзакцию (в сутки). Чтобы не потерять ликвидность по определенным транзакциям, могут установить более высокий комиссионный сбор. При этом далеко не каждый продавец выдает чек, который в будущем может послужить свидетельством проведения сделки купли-продажи. Чтобы решить такой вопрос, ИП нередко открывают счета не в одном, а в нескольких кредитных учреждениях. Транзакции проводятся по некрупным суммам. Если же подобные действия будут выполняться по несколько раз, бизнесменом может заинтересоваться спецслужба кредитной организации, ведь подобное ведет к потере банком дополнительной прибыли. Если чуть позже налоговой инстанцией будет расценено, что совершаемые транзакции помогают уйти от налоговой ответственности, счет будет закрыт. Либо банковская организация откажется от сотрудничества с бизнесменом.
Наличность для зарплаты: как оформить
Сотрудникам ИП необходимо выплачивать заработную плату. Делают это с помощью расчетного счета в банке. Деньги с расчетного счета разрешается снимать в любое удобное время. В банке просят предоставить приказ для подтверждения начисления зарплаты. Заявку подают за сутки до снятия средств. Банк перечислит деньги непосредственно на карту работников.
Еще один способ для ИП – нужно деньги обналичивать в банкомате. Сделать это можно после оформления корпоративной карты. Однако при снятии наличности банк взимает большую комиссию. Если понадобились деньги на бизнес ИП, наличку из кассы не возьмешь. Нужно предоставить подтверждающие документы. Они покажут направление использования средств.
Как ИП снять деньги с расчетного счета на личные нужды
По закону, индивидуальные предприниматели могут работать без расчетного счета, принимая только наличные. У такой работы несколько ограничений.
ИП без счета не используют безналичную оплату и не заключают договоры на сумму больше 100 000 рублей. За оплату больше 100 000 рублей наличными налоговая выписывает штраф от 4 000 до 5 000 рублей.
Если предприниматель пользуется личной картой для операций, связанных с бизнесом, налоговая не штрафует. При этом, Центробанк запрещает проводить такие платежи. Если банк увидит, что перевод на личную карту — это оплата от клиента или контрагента, то заморозит операцию.
Поэтому ИП открывают расчетный счет для бизнеса. Существует три метода, как с него перевести деньги на корпоративную карту, заказать в банке и вывести на физлицо.